第一章  总则

第一条 预算及经费管理的基本原则

1.1严格遵守国家、学校有关财经法律、法规和规章制度。

1.2突出重点、兼顾一般，保障各项工作正常开展。

1.3坚持量入为出，厉行节约，杜绝奢侈浪费。

1.4合理使用资金，注重资金使用效益。

第二条 预算及经费管理的基本任务

2.1科学编制预算，积极争取资金，保障工作运转。

2.2建立完善资金管理制度，实现资金管理的制度化、规范化。

2.3定期进行支出分析，管好资金，保证资金运转安全。

第三条 资金支付的签批流程：经办人（项目负责人）→科长→分管副主任→主任→综合管理科印鉴并登记办理相关流程。

第二章 预算的编制

第四条 每年10月底以前，办内各部门上报下个年度的预算规划及下年度财务预算的“一上”方案，经综合管理科汇总后报党政联席会议审议，报分管副校长审批后报学校。综合管理科根据学校的审核方案调整预算，上报学校“二上”方案。

第五条 经费预算须统筹安排，统一管理。经学校批准的经费预算下达后，由综合管理科按分解指标组织实施。

第六条 年度经费预算一经批准，一般不作调整。确因工作任务变化需要调整时，由项目负责科室提出书面申请，分管副主任提出审核意见，主任同意并报学校财务处审批，调整结构在综合管理科备案。

第七条 经费预算的编制、执行应当体现公开透明、集体研究。支出项目要坚持编制有依据、执行有监督、完成有绩效。

第三章   差旅费的管理及支付

第八条 会议、考察调研、出差实行申请制度。各部门需出差时，应提前填写《经营性资产改革和管理办公室（经营性资产管理委员会办公室）差旅审批表》（见附件），经分管副主任和主任批准后，由综合管理科统一确定资金出处，按规定支付。

第九条 差旅费报销标准按照《吉林大学差旅费管理规定》执行。

第四章  行政办公及其他项目的经费管理

第十条 行政办公经费审批权限

行政办公经费预算外支出额度在20,000.00元（含20,000.00元）以下的，由主任审批；预算外支出额度在20,000.00元以上的，需由党政联席会审议通过后方可办理相关手续。

第十一条 预算内业务支出审批权限

年度预算内的业务支出项目可由主任直接签批。

第十二条 办公用品费管理由各部门提出申请，综合管理科组织统一采购、分配。

第十三条 加班餐费、会议用水支付

此类费用支出按学校和经改办相关规定执行。

第十四条 公务接待费的管理

公务接待费严格按照《吉林大学国内公务接待管理实施办法》（校发〔2016〕35号）执行，有公务接待需要的科室提前向综合管理科申请，经主任同意上报主管校领导审批。

第五章  经费的日常管理

第十五条 综合管理科按照学校批准的预算总额管理、调度各项资金的使用。

第十六条 综合管理科负责预算执行情况统计、查询资金到账及支付情况。

第十七条 每年12月15日前完成办内各项付款手续的办理，12月20日前办完全部付款手续。

第十八条 各科室支付各类业务款项时，各环节须严格把关，杜绝不合理支出。凡下列情况之一者，不予支付资金。

1.违反国家法律、法规和财经纪律的；

2.不符合合同条款的规定的；

3.手续不完备、支付审批程序不规范。

第六章  附则

第十九条 本制度由党政联席会议通过后生效，自颁布之日起施行。原《经营性资产改革和管理办公室财务管理规定》自行废止。

附件：《经营性资产改革和管理办公室（经营性资产管理委员会办公室）差旅审批表》